如果我有10万元闲钱 规画储蓄 为退休做准备

财经媒体「聪明资产」(Smart Asset)指出，若想投资10万元有许多选项，但关键在于提前规画储蓄，以应对突发状况或紧急支出。同时，从长远角度来看，妥善投资也能为退休生活做好准备。

为退休储蓄应该要是每一个人的主要目标，如果还没开始替退休后的生活做打算，那么把10万元的资金存进退休帐户，可能会产生巨大改变。

退休帐户 种类很多

常见的退休储蓄帐户与计划包括雇主提供的401(k)、403(b)和457(b)计划，但这类帐户每一年的年度存款额度有所不同。

举例而言，2025年的401(k)退休帐户上限是2万3500元，加上联邦政府现行规定，50岁以上民众每年有7500元的「追加存款」(catch-up contributions)额度，而60岁到63岁的民众每年则有1万1250元的「超级追加存款」(super catch-up contribution)上限。

2024年的401(k)退休帐户上限为2万3000元，50岁以上民众的追加存款为7500元。 

退休储蓄帐户最大的优势在于这些存款或资产增加时不必缴纳税款，只需要在真正退休、领取退休帐户资金时缴纳所得税。

虽然将薪资直接汇入退休帐户代表实质领到的薪水变少，但若有10万元的闲置资金，代表此人可以承担月收入减少的影响。

如果雇主提供的退休计划额度已经满了，或者雇主不愿意提供这类福利，不妨考虑「个人退休帐户」(individual retirement account，简称IRA)。

2025年，个人退休帐户的门槛与2024年相当，50岁以下的个人，每年可存入 7000元，50岁以上则追加增至8000元。

传统IRA提供与401(k)相同的好处，存入的资金不用缴税，只有在提领时需要缴税，但IRA不像401(k)直接从薪水中扣除，这表示无法直接从薪水中扣除款项。

除了个人退休帐户(IRA)之外，另有一种新选择叫作「罗斯个人退休帐户」(Roth IRA)，传统IRA可税前扣除减少应税收入，Roth IRA则可免税提取资金。另外还有一种「后门罗斯个人退休帐户」(Backdoor Roth IRA)适用于高收入族群，可透过转换方式实现免税增值。

如果存款人目前还在职业生涯的早期阶段，Roth IRA是更好的选择方案，因为目前的收入可能低于职涯后期的收入，因此可选择现在缴纳所得税，以减少未来的税务负担。

美国互惠财富集团(Mutual Wealth Group)资深产品专家史蒂芬‧王(Steven Wang，音译)3月1日应邀至世界日报大楼分享「2025理财税务讲座」，他指出，最常见的盲点(误区)是许多民众以为IRA帐户只能在银行或股票基金平台供款，「其实还有更多稳健且高效率的投资选择」。

此外，民众往往不知道，即使提前解约或转换工作职涯跑道，401(k)帐户都可以转移至更有利的投资平台，「这种称为roll over IRA的操作，能为民众创造更好的理财效益」。

针对近来热门的Roth IRA转换议题，史蒂芬特别提醒投资人必须谨慎。他说：「许多人为了追求未来免税，刻意做Roth conversion，却忽略当前的税负成本。特别是年长者，转换后未必有足够时间等待帐户增值，反而可能得不偿失。」(注：Roth conversion是将存在税前延税帐户中的投资，转换至税后投资帐户)

定期存款 利息较高

多数大银行的储蓄帐户利率极低，约落在0.05%甚至更低；若要寻找利息较高的蓄帐户，通常是线上金融机构提供的服务。

人们如果真的要把钱存进金融机构，不妨考虑「定期存款」(certificate of deposit，简称CD或定存)，定存通常有一个固定的期限，从一个月到最长10年不等；定存尚未到期之前，存户虽然可以提领资金，但会被扣除部分利息作为提前解约的惩罚。

定存的流动性较低，定存的回报是比一般储蓄存款更高的利息，通常期限愈长，利率愈高。如果资金量体够大，例如10万元以上的金额，或许可以获得更优惠的定存利率。

将资金存入定存帐户，虽然暂时丧失使用弹性，但银行相应会提供支付保障，且只要存款银行有「联邦存款保险公司」(Federal Deposit. Insurance Corporation，简称FDIC)保险，资金就是安全的；FDIC提供每位存户存款保险金额上限25万元的保障。

货币市场 另一种选择

货币市场(money market)帐户是另一种选择，这些帐户通常提供比传统储蓄帐户更高的利率，另外附加部分支票签发和签帐金融服务。

不过，考虑货币市场帐户时，必须审慎考虑其最低限额规定、潜在费用及利率，且可能有提款限制和更高的最低余额要求。 定期存款的回报比一般储蓄存款有更高的利息。(图／123RF)